Le tableau de bord Structure
présente, pour une entreprise donnée, les décisions et résultats généraux
(tous
produits/marchés confondus) principaux. Pour permettre l'étude comparative, ce tableau comporte
2 colonnes,
présentant les mêmes informations pour la période précédente et la période
en cours.Ce tableau se divise en 3 parties
principales:
rappel des décisions générales
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Augmentation
de Capital
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Montant
de l'Augmentation de Capital
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Dividendes
Distribués
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Montant
des Dividendes Distribués
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Emprunt
1 : Montant
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Emprunt
1 : Durée
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Emprunt
1 : Taux
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Emprunt
2 : Montant
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Emprunt
2 : Durée
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Emprunt
2 : Taux
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Remboursement
d'Emprunt
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Montant de la partie de
Capital remboursée sur les emprunt contracté (non compris les intérêts qui sont
inclus dans les frais financiers - (cf. Compte de Résultats)
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%
escompté
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%
du solde client remis à l'escompte
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Equipements
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Nombre
(>0 si acquisition, <0 si cession) et type
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Equipements
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Nombre
(>0 si acquisition, <0 si cession) et type
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Equipements
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Nombre
(>0 si acquisition, <0 si cession) et type
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Equipements
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Nombre
(>0 si acquisition, <0 si cession) et type
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Budget
Maintenance
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Montant
affecté à la maintenance et à l’amélioration de productivité des équipements.
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Effectif
Embauché
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Nombre
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Effectif
Licencié
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Nombre
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Effectif en chômage
technique
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Indice
des Salaires
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Indice
propre à l'entreprise (base 100), relatif à l'indice général des Salaires (cf. éléments
de conjoncture)
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Budget
Social
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Montant
du Budget Social
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Etudes
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Montant
des frais facturés pour production des documents d'informations demandés par l'entreprise
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structure par période (1 colonne / période)
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Localisation
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Numéro
d'ordre du marché où est implantée l'unité de production de l'entreprise
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Capital
Social
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Montant
du Capital Social
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Frais
de Structure
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Montant
des frais de structure pour la période
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Frais équipements
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Montant
des frais d'équipement pour la période
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Capacité
nominale
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Capacité totale des équipements installés, sans tenir compte de la variation de l'indice de productivité.
Cette capacité :
- ne prend pas en compte
les équipements acquis sur la période.
-
prend en compte les équipements cédés sur la période, supposés cédés
en fin de la période.
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Nb
de postes installés
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Nombre
de postes de travail correspondant à la capacité nominale
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Capacité
moyenne/poste
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Capacité
nominale / Nombre de postes installés
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Ind.
Prod. Equip.
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Indice de productivité
de l'équipement, tenant compte de l'âge des équipements, et du budget de
maintenance, à l'exclusion des autres facteurs influençant la productivité
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Indi.
Prod. Sociale
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Indice
de productivité sociale, tenant compte de l'influence de l'indice salarial et du budget social
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Indice
de Productivité
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Indice combinant les effets
de l'indice de productivité de l’équipement, de l'indice social de la période, et
du
Budget social de la période précédente.
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Capacité
installée
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Capacité
nominale X Indice de productivité
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Capacité
/ Poste
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Capacité
installée / Nombre de postes installés
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Nb
de postes maximum
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Nombre
de postes occupés par des agents de production X (1 + Taux maximum de travail temporaire).
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Capacité
maximum
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(Capacité
installée / Nombre de postes installés) X Nombre de postes maximum
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Capacité
prévue
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Capacité
nécessaire pour produire la production prévue
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Capacité
en panne
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Capacité perdue du
fait de la survenance de pannes. Elle correspond à 1/3 de la capacité des
équipements en panne.
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Capacité
utilisée
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Capacité mise en œuvre
pour la production de la période.
=
Min(Capacité maximum, Capacité prévue) - Capacité en panne
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Taux
d'Utilisation
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Part
(en %) de la capacité maximum mise en oeuvre pour la production de la période
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Capacité
nominale
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Capacité
nominale pour la période suivante
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Postes
disponibles
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Postes
disponibles pour la période suivante
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Effectif
de Production
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Effectif
permanent de production
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Salaire
de production
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Effectif en chômage
technique
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Taux
de grève
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Effectif
Temp. Prod.
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Effectif
Temporaire de production
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Effectif
Prod. Total
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=
Somme des 2 précédents
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Salaires
Prod. Total.
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Masse
Salariale correspondant à l'effectif de production
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Effectif
F.V.
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Effectif
total de la Force de Vente
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Salaires
F.V.
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Masse
Salariale correspondant à l'effectif total de la Force de Vente
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Démissions
Vendeurs
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résultat par période (1 colonne / période)
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Chiffre
d'Affaires
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Total
des C.A. réalisé pour chaque produit
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Résultat
avant Impôt
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(cf.
Compte de Résultats)
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Valeur
Stock final
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Somme
des valeurs des Stocks pour chaque produit à la fin de la période
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Trésorerie
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Créances
Clients
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Somme
des valeurs des Créances Clients pour chaque produit à la fin de la période
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Indice
de performance
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Score
atteint par l'entreprise selon les critères d'évaluations retenus.
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1. Manuel de l'utilisateur
