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Le tableau de Synthèse par offre/demande présente, pour
un produit donné sur un marché
donné, les décisions et résultats comparés des entreprises. Ce tableau, destiné à l'animateur,
contient une colonne globale, une colonne par entreprise et se divise en 3 parties principales:
décisions commerciales
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Prix
de vente prévu
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Prix
de vente décidé
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Budget
Commercial
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Budget
Promotions
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Budget
Communication
|
Budget
affecté à la Communication
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Effectif
vendeurs.
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Effectif
de la Force de Vente affectée à ce produit
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Indice
Salarial Vendeurs
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Indice
salarial applicable aux vendeurs sur ce couple produitXmarché
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Commissions
Vendeurs
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(%CA)
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Crédit
Client
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Nb
de Jours de Crédit accordé aux clients
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Demande/Offre
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Demande
potentielle
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Nombre
d'offreurs
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Offre
disponible
|
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Demande
accessible
|
|
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Demande
(Base)
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Demande
accessible / Nb d'offreurs
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C.A.
(Base)
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=
(Demande Globale / Nombre d'entreprises) X Prix
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Coût
F.V.
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Masse
salariale moyenne de la Force de Vente affectée à ce produit sur ce marché
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Performance
offerte
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Indice
de qualité des produits offerts
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Niveau
Prix
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Positionnement
Prix de l'entreprise. (Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
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Niveau
Commercial
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Niveau
Promotions
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Niveau
Communication
|
Positionnement
Communication de l'entreprise. (Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
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Niveau
F.V.
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Positionnement
Force de Vente de l'entreprise .(Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
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Niveau
Crédit
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Positionnement
Crédit-Client de l'entreprise (Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
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Niveau
Performance
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Positionnement
Performance de l'entreprise (Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
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Niveau
Notes
|
Note
moyenne obtenue aux critères qualitatifs (Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
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Niveau
de Stock
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Ratio
Stock / ventes à T-1
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Indice
global (T-1)
|
indice
global à la période précédent
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Indice
global (T)
|
indice
global de la période en cours seule
|
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Indice
global
|
indice
global de la période en cours (moyenne pondérée par le poids de lamarque)
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Demande
globale
|
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Demande
perdue
|
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%Demande
perdue
|
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Part
marque
|
Composante due l'image
de marque de l'entreprise dans la part de marché théorique attribuée
par le modèle de simulation. (Entre parenthèse figure le % de ce facteur ans la part attribuée))
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Part
Marketing
|
Composante de la part de
marché théorique attribuée à l'entreprise par le modèle économique, au
vu de ses décisions de marketing pour la seule période en cours confrontées à celles
de la
concurrence, (Entre parenthèse figure le % de ce facteur ans la part attribuée)
|
|
Part
attribuée
|
Part de marché théorique
attribuée à l'entreprise par le modèle économique. (Somme des 2
précédents). Cette part ne tient pas compte:
- de la possibilité
de satisfaire effectivement la demande correspondante
-
du report de ventes perdues par cette concurrence..
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résultats
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Quantité
offerte
|
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Demande
Attribuée
|
=
Demande accessible X Part attribuée
|
|
Ruptures
de stocks
|
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Demande
reportée
|
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Demande
réelle
|
= Demande Attribuée à l'entreprise + Report éventuel d'une part de la demande attribuée à
d'autres entreprises qui n'auraient pu la satisfaire
|
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Quantité
vendue
|
=
Demande Réelle
OU Quantité Offerte, si < Demande Réelle
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Ventes
perdues
|
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|
Prix
effectif
|
|
|
Part
de Marché (Valeur)
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%
Marché (Qté/Ventes)
|
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|
% Marché
(Qté/Demande)
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Le tableau de Synthèse par produit présente, pour
un produit donné sur un marché donné,
les décisions et résultats comparés des entreprises. Ce tableau, destiné à
l'animateur, contient
une colonne par entreprise. Le contenu de chaque colonne est identique à celui de la colonne
correspondante du Tableau de Bord de l’entreprise concernée. |
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Le tableau de Synthèse par entreprise présente,
pour chaque entreprise en jeu, les décisions
générales et résultats globaux (Tous produits/marchés confondus) principaux. Ce
tableau, destiné
à l'animateur, se divise en 4 parties principales:
rappel des décisions générales (1 colonne / entreprise)
|
Augmentation
de Capital
|
Montant
de l'Augmentation de Capital
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|
Dividendes
Distribués
|
Montant
des Dividendes Distribués
|
|
Encaissement
d'Emprunt
|
Montant
des emprunts contractés pendant cette période
|
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Remboursement
d'Emprunt
|
Montant de la partie de
Capital remboursée sur les emprunts contractés (non compris les
intérêts qui sont inclus dans les frais financiers - (cf. Compte de Résultats)
|
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Subvention
d'Exploitation
|
Montant
accordé
|
|
%
escompté
|
%
du solde client remis à l'escompte
|
|
Equipements
|
Nombre
(>0 si acquisition, <0 si cession) et type
|
|
Equipements
|
Nombre
(>0 si acquisition, <0 si cession) et type
|
|
Equipements
|
Nombre
(>0 si acquisition, <0 si cession) et type
|
|
Equipements
|
Nombre
(>0 si acquisition, <0 si cession) et type
|
|
Budget
Maintenance
|
Montant
consacré à la maintenance et l’amélioration de productivité des équipements.
|
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Effectif
Embauché
|
Nombre
|
|
Effectif
Licencié
|
Nombre
|
|
Effectif en chômage
technique
|
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Indice
des Salaires
|
Indice propre à l'entreprise
(base 100), relatif à l'indice général des Salaires (cf. éléments
de conjoncture)
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Budget
Social
|
Montant
du Budget Social
|
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Comptabilité/Etudes
|
Montant des frais facturés
pour production des documents d'informations demandés par
l'entreprise
|
structure par entreprise (1 colonne / entreprise)
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Localisation
|
Numéro
d'ordre du marché où est implantée l'unité de production de l'entreprise
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Capital
Social
|
Montant
du Capital Social
|
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Frais
Structure+ Equip
|
Montant
des Frais de Structure et des Frais Fixes liés aux équipements pour la période
|
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Capacité
nominale
|
Capacité totale des équipements installés, sans tenir compte de la variation de l'indice de
productivité. Cette capacité :
- ne prend pas en compte
les équipements acquis sur la période.
- prend en compte les équipements
cédés sur la période, supposés cédés en fin de la
période.
|
|
Nb
de postes installés
|
Nombre
de postes de travail correspondant à la capacité nominale
|
|
Capacité
moyenne/poste
|
Capacité
nominale / Nb de postes installés
|
|
Indice
de Productivité
|
Indice combinant les effets
de l'indice de productivité de l’équipement, de l'indice social de
la période, et du Budget social de la période précédente.
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Capacité
installée
|
Capacité
nominale X Indice de productivité
|
|
Capacité
/ Poste
|
Capacité
installée / Nb de postes installés
|
|
Nb
de postes maximum
|
Nombre de postes occupés
par des agents de production X (1 + Taux maximum de travail
temporaire).
|
|
Capacité
maximum
|
(Capacité
installée / Nb de postes installés) X Nb de postes maximum
|
|
Capacité
prévue
|
Capacité
nécessaire pour produire la production prévue
|
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Capacité
en panne
|
Capacité perdue du
fait de la survenance de pannes. Elle correspond à 1/3 de la capacité
des équipements en panne.
|
|
Capacité
utilisée
|
Capacité mise en oeuvre
pour la production de la période.
=
Min(Capacité maximum, Capacité prévue) - Capacité en panne
|
|
Taux
d'Utilisation
|
part
(en %) de la capacité maximum mise en oeuvre pour la production de la période
|
|
Effectif
de Production
|
Effectif
permanent de production
|
|
Salaire
de production
|
|
|
Effectif en chômage
technique
|
|
|
Taux
de grève
|
|
|
Effectif
Temp. Prod.
|
Effectif
Temporaire de production
|
|
Effectif
Prod. Total
|
=
Somme des 2 précédents
|
|
Salaires
Prod. Total.
|
Masse
Salariale correspondant à l'effectif de production
|
|
I.C.S.O.
|
Indice
de Climat Social Ouvriers
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|
Effectif
F.V.
|
Effectif
total de la Force de Vente
|
|
Salaires
F.V.
|
Masse
Salariale correspondant à l'effectif total de la Force de Vente
|
|
Démissions
Vendeurs
|
|
résultat par entreprise (1 colonne / entreprise)
|
Chiffre
d'Affaires
|
Total
des C.A. réalisé pour chaque produit
|
|
%
du C.A. Total
|
poids (en %) du C.A. de
l'entreprise par rapport à la somme des C.A. de l'ensemble des
entreprises en jeu
|
|
C.A.
possible
|
Somme,
pour tous les produits, des C.A. potentiels (= :Demande Réelle * prix)
|
|
Qualité
Prévision
|
Ecart
(en %) entre le C.A. possible et le C.A. réalisé
|
|
Résultat
Av. Impôt
|
(cf.
Compte de Résultats)
|
|
Valeur
Stock final
|
Somme
des valeurs des Stocks pour chaque produit à la fin de la période
|
|
Créances
Clients
|
Somme
des valeurs des Créances Clients pour chaque produit à la fin de la période
|
|
Trésorerie
|
|
|
|
Les documents « Synthèse Entreprise »
et « Synthèse Produits » affichent respectivement la
rubrique I.C.S.O. (pour « Indicateur de Climat Social Ouvrier », et la rubrique
I.C.S.V. (pour
« Indicateur de Climat Social Vendeurs ». Ces indices tiennent compte d’un
ensemble de facteurs
divers pour déterminer l’état de « satisfaction » de chaque catégorie
de salariés. Le niveau de ces
indicateurs peut, selon l’état d’une option « incidents sociaux »
de la fenêtre « Options »,
engendrer automatiquement des évènements sociaux (grèves, démissions). Cette
fonction est en
cours de tests de validation, et livrée à titre expérimental. |
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Le tableau de Synthèse Financière présente,
pour chaque entreprise en jeu, les Valeurs
Financières essentielles ainsi que les Ratios principaux (Tous produits/marchés confondus).
Ce
tableau, destiné à l'animateur, se divise en 3 parties principales :
rappel des décisions exceptionnelles (1colonne / entreprise)
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Autres produits d'exploitation
|
|
|
Autres charges d'exploitation
|
|
|
Autres produits financiers
|
|
|
Autres charges financières
|
|
|
Autres produits exceptionnels
|
|
|
Autres charges exceptionnelles
|
|
|
Variation immos financières
|
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|
Variation participations
|
|
|
Variation autres créances
|
|
|
Variation autres dettes
|
|
|
Tx var. frais structure
|
|
rappel des valeurs essentielles (1colonne / entreprise)
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Résultat
|
Montant du Résultat
avant impôt [ C.R.]
|
|
Trésorerie
|
Montant des Disponibilités ou des Concours
Bancaires
[ Tableau de financement]
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|
B.F.R.
|
Montant du Besoin en Fonds de Roulement
= [ Bilan ] (Stocks + Clients
- Fournisseurs - Autres dettes)
|
|
Valeur Ajoutée
|
Montant de la Valeur Ajoutée
[S.I.G.]
|
|
E.B.E.
|
Montant de l'Excédent
Brut d'Exploitation [ S.I.G.]
|
|
C.A.F.
|
Montant de la Capacité
d'Autofinancement [ S.I.G.]
|
ratios par entreprise (1colonne / entreprise)
|
Productivité du Travail
|
Frais de personnel
[ C.R.]/ Valeur Ajoutée
|
|
Productivité Cap.Tech.
|
Dotation aux Amortissements
[C.R.]/ Valeur Ajoutée
|
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Rentabilité Commerc.
|
Résultat / Chiffre d'Affaires
[C.R.]
|
|
Rotation d'Actif
|
Chiffre d'Affaires / Actif
[Bilan]
|
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Structure du Passif
|
Passif / Capitaux propres
[Bilan]
|
|
Rentabilité Financière
|
Résultat / Capitaux
propres [Bilan]
|
|
Rentabilité Economique
|
E.B.E. / (Immobilisations
Brutes [Bilan]+ B.F.R.)
|
|
F.R. Fonctionnel
|
(Capitaux permanents + Amortissements) / Immobilisations
Brutes
- Capitaux permanents = Capitaux propres + Emprunts
- Immobilisations brutes = Outillage
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Liquidité Générale
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Actif Circulant [Bilan] / Dettes à
Court Terme [Bilan]
où Dettes à Court
Terme = Dettes - Emprunts
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Liquidité Réduite
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(Actif Circulant - Stock) / Dettes à Court Terme
[Bilan]
où Dettes à Court
Terme = Dettes - Emprunts
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Capacité de Remb.
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Capacité d'Autofinancement / Dettes Financières
[Bilan]
où Dettes financières
= Emprunts + Concours Bancaires
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Endettement Total
|
Dettes [Bilan] /
Passif [Bilan]
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Service de la Dette
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Charges Financières
[C.R.]/ E.B.E.
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Effet de Levier
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Actif Immobilisé
[Bilan]/ Capitaux propres [Bilan]
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Nota
: Sur le tableau ci-dessus, les mentions entre crochets indiquent la source des
valeurs utilisées :
-
[Bilan] : donnée figurant au Bilan
-
[C.R.] : donnée figurant au Compte de Résultats
-
[S.I.G.] : donnée figurant aux Soldes Intermédiaires de Gestion
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1. Manuel de l'utilisateur
